Pour ceux d’entre vous qui ne sont pas dans le monde des affaires ou des entrepreneurs, savez-vous ce qu’est un état des flux de trésorerie?
La définition wikipedia d’un état des flux de trésorerie est la suivante:
« En comptabilité financière, un tableau des flux de trésorerie, également appelé tableau des flux de trésorerie, est un état financier qui montre comment les variations des comptes et du résultat affectent la trésorerie et les équivalents de trésorerie et réduit l’analyse aux activités d’exploitation, d’investissement et de financement «
Pour le dire dans un langage simple, l’état des flux de trésorerie vous montrera l’argent qui entre et sort dans une entreprise à un moment donné. C’est la génération de revenus et le paiement des dépenses!
Icône de l’ordinateur Michael Dell a déclaré:
« Nous étions toujours concentrés sur nos comptes de profits et de pertes. Mais les flux de trésorerie n’étaient pas un sujet régulièrement discuté. C’était comme si nous roulions, en regardant que le compteur de vitesse, alors qu’en fait nous manquions d’essence”.
Pour devenir compétent dans l’état des flux de trésorerie, vous devez savoir que l’argent généré dans une entreprise provient de trois activités qui sont: exploitation, investissement et financement. Ceci étant dit, voici le 13 façons de devenir le MacGyver des déclarations de flux de trésorerie.
Activités d’exploitation (section 1)
- Les activités d’exploitation sont définies comme les principales activités de l’entreprise.
- Ils incluent la production et la livraison de biens et de services.
- Ils déterminent le revenu net d’une entreprise (liquidité). Celui-ci doit être positif pour que l’entreprise soit viable.
- L’analyse les flux de trésorerie de l’entreprise se fait à partir des revenus ou des pertes.
- Réconcilie un solde d’ouverture d’un solde final après avoir comptabilisé toutes les entrées de trésorerie, les amortissements et les dépenses payées au cours d’une période donnée.
Activités d’investissement (section 2)
- Comprend les achats ou les ventes d’actifs à long terme comme les usines, les propriétés, les machines et les titres de placement.
- L’argent est utilisé pour investir dans l’entreprise.
- Vente d’un actif (encaissement).
- Achat d’un actif (sortie de trésorerie).
Activités de financement (section 3)
- Comprends les activités liées à la réception et au remboursement des fonds fournis par les créanciers et les investisseurs, comme l’émission d’une dette ou de titres de participation, le remboursement de la dette et la distribution de dividendes.
- Encaisse provenant des ventes d’actions, d’obligations ou d’emprunts (rentrées de fonds).
- Trésorerie pour remboursement de prêt bancaire (sortie de fonds).
- Expansion de l’entreprise par des capitaux propres ou des emprunts
Voilà pour vous les gars!! Un bon état des flux de trésorerie est essentiel à la réussite d’une entreprise, et vous devez compter sur un logiciel de gestion client impressionnant comme OpusTime pour atteindre vos objectifs et faire des profits. N’attendez plus et visitez www.opustime.com/?lang=fr pour essayer votre période d’essai gratuite de 30 jours.
